政府预算

柳东新区(高新区)2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)报告

时间:2018-02-06

一、2017年预算执行情况

2017年是全面深化改革的关键之年,也是“十三五”规划快速发展年度。面对错综复杂的国内外形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务,柳东新区(高新区)按照党的十九大会议有关精神,在市人大的监督指导下,在新区党工委、管委会的正确领导下,深入贯彻落实“实业兴市,开放强柳”的战略部署,坚持“稳中求快、快中求好”的工作主基调。紧紧围绕广西柳州汽车城建设总体目标,积极应对经济发展新常态,科学部署,开拓创新、强化财源培植、优化收支管理,财政运行规范有序,财政改革深入推进,较好地完成了年度各项工作任务,确保新区社会、经济等各项事业的发展

(一)一般公共预算执行情况

1.组织财政收入情况

柳东新区(高新区)2017年组织财政收入37.68亿元,同比增加7.04亿元,增长23.5%,完成预算100.0%。其中:官塘片区财政收入13.73亿元,增长16.9%;上通五及东风柳汽税收收入23.95亿元,增长26.2%

按照财政收入级次分析,新区2017年一般公共预算收入6.00亿元,同比增加1.18亿元,增长24.4%。其中:税收收入完成5.74亿元,同比增加1.24亿元,增长27.6%;非税收入完成0.26亿元,同比减少0.07亿元,下降19.9%(非税收入占一般公共预算收入比重4.4%)。上划税收收入31.68亿元,同比增加5.86亿元,增长22.7%。其中:上划中央“两税”和所得税收入26.28亿元,增长24.4%;上划自治区“四税”收入3.14亿元,增长16.7%;上划市级税收收入2.26亿元,增长13.6%

2.一般公共预算收入执行情况

柳东新区(高新区)2017年一般公共预算总收入10.67亿元,同比增加2.89亿元,增长37.2%。其中:当年一般公共预算收入6.00亿元,同比增加1.18亿元,增长24.4%;上级补助收入2.96亿元,同比增加0.1亿元,增长3.6%;从政府性基金预算结余调入一般公共预算并补充预算稳定调节基金1.70亿元。

按照税收税种分析,柳东新区(高新区)2017年增值税3.59亿元,比去年增加1.31亿元,增长34.7%,其中,国内增值税3.07亿元,较去年增加1.03亿元,增长50.3%,改增增值税0.52亿元,比去年增加0.28亿元,增长117.9%;企业所得税1.04亿元,较去年增加0.18亿元,增长21.8%;个人所得税0.11亿元,较去年增加0.01亿元,增长10.8%;城市维护建设税0.34亿元,较去年下降0.1%;房产税0.34亿元,较去年减少0.02亿元,下降5.0%;印花税0.22亿元,较去年增加0.08亿元,增长62.0%

3.一般公共预算支出执行情况

2017年柳东新区(高新区)一般公共预算总支出10.67亿元,同比增加2.89亿元,增长37.2%。其中:当年一般公共预算支出7.13亿元,同比增加0.79亿元,增长12.5%,完成年度预算112.2%,超出预算主要由于执行中上级补助收入增加,同时安排相应支出;上解市级财政收入1.88亿元,增加0.45亿元,增长31.2%;补充预算稳定调节基金1.65亿元。

2017年度柳东新区(高新区)一般公共预算支出7.13亿元,完成年度预算的112.2%,同比增长12.5%。主要支出情况如下:

1)一般公共服务支出1.99亿元,增长0.0%,与上一年度基本持平,完成年度预算118.1%,超出部分为安排支付东城公司资本金支出;

2)公共安全支出0.39亿元,同比增加0.12亿元,增长42.6%,支出增加了公安所需基本建设项目支出及巡防队员工资,安排部分经费用于环广西自行车赛安保经费;

3)教育支出0.99亿元,同比减少0.07亿元,下降6.7%支出下降主要原因为柳东新区实验小学基础设施建设已完成,2017年度减少教育基建项目支出;

4)科学技术支出0.91亿元,同比增加0.51亿元,增长130.0%,支出增长主要原因为新增三家企业科技奖励用以支持企业技术升级改造;

5)社会保障和就业支出0.44亿元,同比增长0.5%,支出增幅较小主要由于政策到期,新区减少企业人员养老保险本级承担资金;

6)医疗卫生与计划生育支出0.61亿元,同比增加0.03亿元,增长4.4%,支出增幅较低主要原因为新建职教园卫生服务中心工程建设、基层医疗机构设备购置进展较慢,暂缓资金支付;

7)城乡社区支出0.77亿元,同比增加0.27亿元,增长53.1%,超出支出主要为新区新增道路增多,增加有关道路保洁、市容环境整治经费;

8)农林水支出0.61亿元,同比增加0.12亿元,增长25.3%,超出支出主要为执行上级文件,增加新区管辖区内水库维修维护经费;

9)资源勘探信息等支出0.26亿元,同比增加下降0.10亿元,下降27.8%,完成年度预算80.3%,主要由于减少支持中小企业扶持奖励资金。

4. 预算稳定调节基金安排使用情况

2017年柳东新区(高新区)预算稳定调节基金16万元。根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》(国办发〔201470号)、《柳州市人民政府办公室关于印发<推进柳州市本级财政资金统筹使用实施方案>的通知》(柳政办〔2016109号)等文件规定,将政府性基金结转结余规模超过当年收入30%部分调入一般公共预算并用于补充调入预算稳定调节基金。柳东新区(高新区)将政府性基金结余1.70亿元调入一般公共预算,同时补充预算稳定调节基金。2017年底,柳东新区(高新区)预算稳定调节基金存量为1.65亿元。

(二)政府性基金预算执行情况

1. 政府性基金收入执行情况

柳东新区(高新区)2017年政府性基金总收入16.70亿元,同比增加6.14亿元,增长58.2%。其中:当年基金收入0.17亿元,全部为城市基础设施配套费收入;上级财政补助收入15.95亿元;上年结转结余收入0.58亿元。

2. 政府性基金支出执行情况

2017年度柳东新区(高新区)政府性基金支出5.70亿元,同比减少4.29亿元,下降42.8%,主要由于上级国有土地使用权出让收入下达较晚,未能及时安排支付;调出资金1.70亿元。年终结转结余9.30亿元。

(三)2017年度柳东新区(高新区)落实预算有关情况

柳东新区(高新区)在市委、市政府的领导下,在市人大、市政协的关心支持帮助下,深入贯彻落实党的各项方针政策,以全面启动和加快柳东新区(高新区)开发建设为主线,按照“创新、发展、突破、互动”的总体要求,通过搭建平台,落实重点项目,扩充经济增量,深化内部改革。在全体员工的共同努力下,各项工作上了一个新的台阶。财政部门在抓好财政收入的同时,对管委会行政经费及各部门的支出加强了管理,严格按预算计划执行,本着“量入为出,确保重点,兼顾一般,勤俭办事”的原则,做好服务和监控工作,保障了管委会各项工作的顺利开展。

1. 坚持多措并举,确保财政收入

一是扩大税源,不断增加财政收入。一方面协同招商部门进行招商引资,另一方面充分配合税务部门加强税收征管,防止税源流失。培育新的经济增长点,确保当年财政收入的征收。

二是定期梳理,确保税收应收尽收。协同各税收征收单位定期走访企业,了解企业经营情况以及所面临的困难,及时为企业解决问题;定期召开税收分析会,交换税收征收预计情况、目前征收所面临的困难等,以确保新区税收征收。

三是落实财税政策,为纳税人办实事。开展财税联合服务小组工作,深入企业调查研究,为企业排忧解难,从财务管理、税收咨询、工商注册、银行信贷以及园区环境等方面,积极为园区企业提供纳税相关服务。

2. 坚持集中财力,确保经济合理发展

柳东新区(高新区)深入贯彻落实中央有关规定,合理安排有限财政资金,确保支撑GDP增长的财政八项支出稳步增长。2017年柳东新区(高新区)八项支出共计6.12亿元,较去年执行增长16.0%,尤其是公共安全支出、城乡社区事务支出均有较大幅度提高,支撑新区经济全面、合理、优化发展。

3. 坚持稳中求进,确保园区建设发展

紧紧围绕稳增长、转方式、调结构,综合运用财税政策,采取预算安排、预拨资金、盘活存量、整合专项等措施,积极保障重点项目资金投入,推动创新驱动发展,支持经济平稳增长和结构调整优化。柳东新区(高新区)利用中小企业投融资平台,为企业提供投融资服务,着力解决园区内企业“融资难”问题;同时对国有资产进行清理、盘活、调整和优化,确保资产的保值增值。

一是重点确保官塘新区建设资金投入。2017年柳东新区(高新区)从一般公共预算中安排0.72亿元、政府性基金中安排5.40亿元用于支付东城公司资本金,以支持汽车城基础设施建设,确保园区内各企业生产顺利开展。

二是确保支持园区中小企业发展资金。安排0.50亿元科技奖励资金,用于支持企业开展技术改造,提升产能,充分发挥财政对科技创新的引导作用;安排0.23亿元资金支持企业信息化建设、技术创新等,以增强企业发展后劲。

4. 坚持改善民生,确保人民基本利益

充分考虑经济减速、结构调整、财政收入增速下降等带来的新情况、新矛盾,继续集中财力统筹支持民生实事工作。一是加大教育投入,支持新区教育均衡发展。安排教育资金用于支持校舍建设、教育信息化建设、职教攻坚等,加快推进教育基本建设二是促进医疗卫生补助,加快医疗事业发展。2017年新区安排专项资金用于建设花岭卫生服务中心建设、医疗卫生设备购买,推进社区医疗卫生服务。

5. 坚持依法理财,切实规范预算管理

积极适应新的经济形势对财政工作的要求,通过加强培训、强化预算执行、盘活财政存量资金、推动预决算信息公开等措施,进一步规范预算管理,为改革发展提供有力支撑。

二、2018年财政预算草案

就目前经济社会发展和财政运行形势进行综合分析,2018年柳东新区(高新区)财政收入增长存在较多不确定因素。从经济层面看,由于新区产业结构中的一些长期性、结构性矛盾,大调整、大转型的新常态依然持续。财政收入方面,由于经济面临下行压力以及“营改增”、中小微企业税费优惠政策等减收因素,财政收入增长的压力加大。财政支出方面,全面贯彻落实“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”的各项决策部署,加快重大基础设施建设,精准扶贫,机关事业单位工资和养老保险制度改革,农村低保,医疗救助等刚性支出需求增加,以及为兑现招商引资承诺需支付企业有关资金,新区财政面临着巨大的支出压力。

2018年预算按照柳东新区新区(高新区)党工委、管委会的总体工作部署,综合考虑面临的经济形势,依法加强税收收入和非税收入管理,全面推行部门综合预算,从严从紧编制各项支出预算,集中资金保证人员经费、公用经费、法定支出及事关民生和社会和谐的重大支出需要,进一步优化财政支出结构,强化财政预算管理,努力实现预算编制的科学、规范、透明,提高预算资金的规范性和有效性,促进新区经济又好又快的发展。

(一)预算编制基本原则

一是“量入为出,量力而行”,收入预算编制坚持实事求是的原则,与经济社会发展水平相适应,对部门各项支出需求进行全面分析,既要考虑必不可少的开支,又要考虑资金的使用效率及新区财力的可能,确保收支平衡,同时根据有关文件要求,努力降低行政运行成本,严格控制一般性支出增长,严格实行“三公经费”零增长原则。

二是“集中财力办大事”,切实保障新区确定的重点工作所需资金,集中财力办大事,把钱用到刀刃上,根据部门近两年预算执行情况下达部门预算控制数,合理安排有限财政资源。

三是推进预算编制科学化、规范化、精细化管理,积极落实新预算法,统筹运用新区财力。强化预算绩效,明确项目支出预期绩效目标,提高财政资金使用效益,同时充分考虑已发生和可以预计的影响收入的变化因素,合理测算和编制收入预算;坚持先有预算后有支出,不随意扩大或改变预算支出范围。

(二)一般公共预算草案

1. 收入预算安排

根据新区财政形势,综合考虑经济态势、重点税源企业税收预期、国家税收政策调整以及跨年度预算平衡的需要等因素,2018年,柳东新区(高新区)组织财政收入预期目标45.25亿元,增长20.0 %。其中:一般公共预算收入6.49亿元,增长8.3%;上划中央“两税”收入和所得税收入32.78亿元,增长24.8%;上划自治区“四税收入”3.50亿元,增长12.2%;上划柳州市税收收入2.48亿元,增长14.2%

柳东新区(高新区)一般公共预算总收入安排12.21亿元。其中:当年一般公共预算收入安排6.49亿元(含:税收收入6.26亿元,非税收入0.23亿元);上级转移支付补助收入2.06亿元,包括返还性收入-0.18亿元(含所得税基数返还0.03亿元,自治区“四税”基数返还0.27亿元,以及营改增基数返还-0.48亿元),市级转移支付补助收入2.24亿元(含:市级对新区财力性补助0.88亿元,托管洛埠镇财政专项补助0.05亿元;体制补助收入1.14亿元;其他一般性转移支付收入0.12亿元;专项转移支付0.05亿元);调入预算稳定调节基金1.65亿元;从政府性基金调入一般公共预算资金2.00亿元。

一般公共预算收入6.49亿元,同比增长8.9%。其中:税收收入6.26亿元,同比增长9.1%;非税收入0.23亿元,同比下降11.8%

2. 支出预算安排

柳东新区(高新区)一般公共预算总支出安排12.21亿元。其中:当年安排一般公共预算支出10.62亿元;上解上级支出1.59亿元(含固定上解0.58亿元,专项上解0.79亿元,2017年度混库上解0.07亿元,城维税上解0.05亿元,2017年公交车补助上解0.1亿元)。

柳东新区(高新区)当年本级财力安排的一般公共预算支出10.62亿元中,用于保工资、保运转的基本支出为1.09亿元,其余9.53亿元重点用于保障教育、科技、农业、社保和医疗等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增资政策和市委、市政府确定的重点项目,并严格控制一般性支出的增长。其中民生支出安排4.91亿元,同比增长9.4%。其中,一般公共预算支出主要项目安排情况如下:

1)公共安全支出0.60亿元,同比增加0.20亿元,增长48.3%。项目支出着重安排用于应对公共突发事件,公安、消防、交警队伍建设,维护社会和平稳定等项目,提高新区公共服务和管理能力。

2)教育支出1.31亿元,同比增加0.25亿元,增长23.4%。项目支出着重安排于洛埠镇中心幼儿园配套项目建设,中小学校园网络覆盖、信息化功能室建设等,促进教育向公平、高效、全面的方向发展。

3)科学技术支出0.92亿元,同比增加0.27亿元,增长41.0%,项目支出着重安排支持“双创”项目发展,发明专利、商标、标准工程中心等技术创新项目,支持中小企业技术升级改造项目,支持新区信息化发展项目等,促进新区高新技术产业的发展。

4)社会保障和就业支出0.35亿元,同比下降0.01亿元,下降3.6%,项目支出着重安排做好孤儿、老人、特困企业人员补助和残疾人特困补助等资金保障,城乡居民基本养老保险补助,进一步完善社会保障支出等。

5)医疗卫生与计划生育支出0.49亿元,同比增加0.25亿元,增长102.1%,。支出着重安排公共卫生服务体系建设、食品安全检测、基本公共卫生等项目。

6)城乡社区支出1.40亿元,同比增加0.50亿元,增长55.3%,项目支出着重安排市政设施的修建与维护、园林绿化、清洁乡村、农村道路建设及各项基础设施建设、“两违”拆除及市容整治专项经费等。

7)资源勘探信息等支出2.69亿元,同比增加2.37亿元,增长741.5%。项目支出着重安排支持实体经济发展,促进企业技改、园区发展、中小企业发展等。

8)住房保障支出0.09亿元,同比增加0.01亿元,增长19.9%。项目支出着重安排农村危旧房改造、人员公积金支出。

3. 预备费安排情况

柳东新区(高新区)年初预算安排预备费0.03亿元,占一般公共预算0.3%,用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

4. 预算稳定调节基金使用情况

柳东新区(高新区)调入预算稳定调节基金1.65亿元,并统筹安排用于新区科技、教育、中小企业扶持等项目。

(三)政府性基金预算草案

1. 收入预算安排

柳东新区(高新区)政府性基金预算总收入安排25.26亿元。其中,当年政府性基金预算收入0.26亿元,全部为城市基础设施配套费收入;上级转移支付收入15.70亿元,包括国有土地使用权出让收入15.00亿元,以及国有土地收益基金收入0.70亿元;上年结转结余收入9.30亿元。

2. 支出预算安排

柳东新区(高新区)政府性基金预算总支出安排25.26亿元,主要安排项目有:国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出22.29亿元,城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出0.26亿元,国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出0.70亿元,以及彩票公益金安排的支出0.01亿元。从政府性基金中调入一般公共预算资金2.00亿元。

(四)完成2018年预算目标的主要措施

2018年,我们将紧扣新区经济社会发展的主要目标任务,坚定发展信心,切实履行职能,强化工作措施,克服不利因素影响,确保全面完成财政收支预算任务。

1. 多措并举拓展财源,努力做大财政蛋糕

一是进一步强化税收征管,加强收入薄弱环节和漏洞管理,减少税收流失。坚持大小税并重、国地税并重、税收与非税并重、日常监管与监督检查并重,确保应收尽收。二是进一步加大组织收入力度,建立财政收入目标责任制,分部门、分级次分解目标任务。充分调动财政、国税、地税和有关部门齐抓共管的积极性和主动性,强化征收举措,落实激励机制,努力挖掘增收潜力。进一步加强非税收入征缴工作,大力提高非税收入征管水平,不断推进非税收入管理规范化、制度化,开拓收入来源,增加财政收入。

2. 大力支持经济发展,夯实财政增收基础

充分发挥财政资金、财政政策的示范和杠杆作用,完善财政扶持和激励机制。积极向上争取政策和资金,统筹财政资金、项目资金,确保资金投入及时到位,全力支持重大项目建设和重大产业发展。全面落实推进新型工业化、城镇化、农业现代化的各项财税政策,做好资金筹措工作,通过财税优惠政策的支持、引导和刺激作用,助推工业发展,推进城镇建设,打造现代农业,夯实财政增收基础。

3. 着力优化支出结构,进一步改善民生

进一步优化和调整财政支出结构,合理分配支出,做到保法定、保重点,确保新区重大决策的贯彻落实。确保教育投入,促进城乡义务教育均衡发展。继续推进医疗卫生体制改革,提高城镇居民医保的财政补助水平。完善城乡居民养老保险、城乡低保制度,逐步提高保障水平。

4. 继续深化财政改革,切实加强财政监督

一是大力推进财政政务公开。继续推进财政预、决算公开工作,积极探索其它财政性业务公开工作,努力提升财政政务服务水平。进一步推进“公务卡”制度改革,扩大行政事业单位 “公务卡”结算范围和比例,健全公务卡强制结算目录。加强各类专项资金的监督管理,确保资金使用规范、安全、有效。认真贯彻落实中央“八项规定”,加强“三公经费”管理,从严从紧控制一般性支出,大力压缩“三公”经费和会议经费,节约行政成本。二是深化国库集中支付制度改革。充分利用国库动态监控系统与运行机制,实现对所有财政性资金从预算编制到预算执行和财务核算等过程的全方位动态监控。三是建立覆盖所有政府性资金运行的全程监督管理机制,强化乡镇财政监管职责,加强财政违法责任追究。树立“大监督”理念,将监督的重心转移到监管和督促上面,强化部门和单位财政性资金的日常监管职责,做到监督跟着资金走,提高资金的使用效益。

附件1:柳东新区(高新区)2018年部门预算草案汇总表.xls

附件2:柳东新区(高新区)2018年预算草案一般公共预算.xls

附件3:关于财政预算(草案)的相关名词解释.pdf

附件4:柳东新区(高新区)2018年社会保险基金预算表(草案).xlsx

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